2020年7月17日下午，白志紅副廳長主持召開了廳系統(tǒng)內(nèi)部控制建設(shè)推進(jìn)會。廳財務(wù)處、辦公室、直屬各單位主要負(fù)責(zé)人、辦公室負(fù)責(zé)人及相關(guān)財務(wù)人員參加了會議。
會議對2019年度廳系統(tǒng)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作進(jìn)行了安排部署，并對各單位提出了具體要求。
財務(wù)審計處領(lǐng)學(xué)了《甘肅省財政廳關(guān)于2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》，并對內(nèi)部控制報告編報重點(diǎn)內(nèi)容進(jìn)行了說明。
會議指出，規(guī)范單位經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的內(nèi)部控制，是落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任、防控廉政風(fēng)險的有效手段，是保障單位經(jīng)濟(jì)活動依法合規(guī)和資金安全的一項制度性安排，而內(nèi)控報告編報是為了實(shí)現(xiàn)以報促建，推動單位內(nèi)控建設(shè)而實(shí)施的一項常態(tài)化工作。
會議要求，（各單位）
一是深刻認(rèn)識實(shí)施內(nèi)控制度的重要意義。內(nèi)部控制既是行政事業(yè)單位的一項管理活動，又是一項重要的制度安排，是行政事業(yè)單位治理的基石。建立健全內(nèi)部控制制度，是為實(shí)現(xiàn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化提供有力支撐的需要。單位做好內(nèi)部控制建設(shè)，有利于制約和監(jiān)督權(quán)力的運(yùn)行；有利于提高單位內(nèi)部管理水平；有利于推進(jìn)財政體制改革。
二是高度重視，準(zhǔn)確把握內(nèi)控制度關(guān)鍵點(diǎn)。各單位主要負(fù)責(zé)人的重視和推動是實(shí)施內(nèi)控規(guī)范的關(guān)鍵。內(nèi)部控制是一個復(fù)雜的體系，涉及到預(yù)算、財務(wù)收支、政府采購、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目、合同、內(nèi)外監(jiān)督等各項經(jīng)濟(jì)活動，需要單位內(nèi)部的各有關(guān)部門和崗位加強(qiáng)溝通、相互協(xié)調(diào)，形成聯(lián)動機(jī)制。為了能有效發(fā)揮出內(nèi)控體系的作用，單位主要負(fù)責(zé)人對本單位內(nèi)部控制的建立健全和實(shí)施要親自安排、親自部署，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感和使命感，實(shí)現(xiàn)從“要我內(nèi)控”到“我要內(nèi)控”的理念轉(zhuǎn)變，在單位內(nèi)部營造良好的內(nèi)控氛圍，確保內(nèi)部控制工作順利推進(jìn)。
三是客觀真實(shí)反映單位內(nèi)控建設(shè)與實(shí)施現(xiàn)狀。開展內(nèi)控報告編報是為了真實(shí)反映單位內(nèi)控建設(shè)和實(shí)施狀況，發(fā)現(xiàn)問題，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，以問題為導(dǎo)向，進(jìn)一步完善內(nèi)控建設(shè)，提高單位內(nèi)控建設(shè)與實(shí)施工作水平。內(nèi)控報告編報的質(zhì)量和結(jié)果，是財政監(jiān)督檢查的一項新的重要內(nèi)容。各單位一定要摒棄“應(yīng)付公事”、“應(yīng)付了事”的想法和念頭，根據(jù)單位的實(shí)際情況，實(shí)事求是、客觀真實(shí)反映單位內(nèi)控現(xiàn)狀，提供真實(shí)、完整、詳細(xì)的資料，不要為片面追求報告評級而拼湊，甚至提供虛假資料和編制虛假報告。各單位主要負(fù)責(zé)人對本單位內(nèi)控報告真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。
四是提高對內(nèi)控編報的重視度和配合度。目前，一些單位認(rèn)為內(nèi)控編報就是財務(wù)部門的事，在編報過程中其他部門和人員既不重視也不配合。需要強(qiáng)調(diào)的是，內(nèi)控是一種管理方法，是涉及到每個單位所有部門、所有人員的事，單位內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門是內(nèi)控建設(shè)的實(shí)施主體、責(zé)任主體。因此，內(nèi)控報告的編報，不是財務(wù)部門一家就能完成的，需要相關(guān)業(yè)務(wù)部門大力支持，按要求及時準(zhǔn)確提供相關(guān)資料，配合完成資料收集等工作，合力推進(jìn)和完成內(nèi)控報告的編報工作。
五是扎實(shí)做好內(nèi)部控制風(fēng)險評估工作。風(fēng)險評估可以發(fā)現(xiàn)單位內(nèi)部制度與外部政策不一致的地方，為單位內(nèi)部制度修訂提供政策依據(jù)；可以發(fā)現(xiàn)單位內(nèi)部制度之間口徑、內(nèi)容不一致的地方，為單位內(nèi)部制度提供修訂建議；通過形成風(fēng)險清單及風(fēng)險評估報告，可以發(fā)現(xiàn)有改進(jìn)依據(jù)的風(fēng)險問題，為單位改進(jìn)、完善內(nèi)部控制制度提供客觀、真實(shí)的依據(jù)。開展和完成內(nèi)控風(fēng)險評估，主要任務(wù)是對本單位真實(shí)在用的內(nèi)部有關(guān)資料進(jìn)行搜集、整理，將單位資料與國家和省上的相關(guān)政策規(guī)定進(jìn)行比對，分析、查找和識別單位內(nèi)部控制存在的問題與風(fēng)險點(diǎn)，形成風(fēng)險清單和風(fēng)險評估報告。
六是以風(fēng)險評估為切入點(diǎn)，推進(jìn)單位內(nèi)控建設(shè)。各單位要以本次風(fēng)險評估發(fā)現(xiàn)問題為導(dǎo)向，對單位內(nèi)控體系建設(shè)中存在的問題進(jìn)行改進(jìn)，完善內(nèi)控體系建設(shè)，通過梳理業(yè)務(wù)流程，確定職責(zé)權(quán)限，厘清業(yè)務(wù)職責(zé)，確保各單位經(jīng)濟(jì)活動相關(guān)業(yè)務(wù)依法合規(guī)并符合單位實(shí)際。
會議強(qiáng)調(diào)，內(nèi)部控制建設(shè)是一項系統(tǒng)工程，也是一項長期工作任務(wù)，不僅是建立本單位的內(nèi)控責(zé)任，也是建立好省廳內(nèi)控的共同責(zé)任。為確保做好今年內(nèi)控工作，提升內(nèi)控報告編制質(zhì)量，提高工作效率，財務(wù)審計處聘請了專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助開展相關(guān)工作，各單位務(wù)必積極做好配合，專人負(fù)責(zé)梳理整理相關(guān)資料，實(shí)事求是地及時提供，確保按時按要求完成內(nèi)控報告編報，要始終持有高度負(fù)責(zé)的責(zé)任心，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、齊心協(xié)力、密切合作，共同把內(nèi)控規(guī)范的實(shí)施工作抓實(shí)抓好。要求各單位于2020年8月14日前報送本單位內(nèi)部控制報告和風(fēng)險評估報告。
會議對廳系統(tǒng)2020年專項資金支出進(jìn)度緩慢問題做了強(qiáng)調(diào)，要求各單位務(wù)必對下達(dá)資金的項目抓緊組織實(shí)施，形成實(shí)際工作量，加快支出資金，使專項資金與項目進(jìn)度相吻合，切實(shí)發(fā)揮財政資金使用效益。
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